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Il sistema finanziario globale è un complesso intreccio di istituzioni, regolamenti e flussi di capitale che, in teoria, mira a facilitare il commercio, gli investimenti e la crescita economica in modo trasparente e regolamentato. Tuttavia, parallelamente a questo sistema formale, esiste un mondo nascosto, un’economia sommersa che opera al di fuori delle normative e dei controlli ufficiali: il mondo delle underground bank.

Le underground bank, o banche clandestine, rappresentano un fenomeno complesso e sfaccettato, con radici profonde in diverse culture e contesti socio-economici. Queste strutture informali offrono servizi finanziari di vario genere, dal trasferimento di denaro al riciclaggio di capitali illeciti, operando nell’ombra e sfuggendo ai radar delle autorità di regolamentazione.

Negli ultimi anni, le underground bank sono diventate un tema di crescente preoccupazione per governi, istituzioni finanziarie e forze dell’ordine di tutto il mondo. La loro capacità di facilitare il riciclaggio di denaro sporco, l’evasione fiscale e il finanziamento del terrorismo le rende una minaccia significativa per la sicurezza economica e la stabilità finanziaria globale.

Questo articolo si propone di esplorare in dettaglio il fenomeno delle underground bank, analizzandone le origini, i meccanismi operativi, le implicazioni economiche e sociali, nonché le sfide che pone in termini di lotta al riciclaggio di denaro e alla criminalità finanziaria. Attraverso un’analisi approfondita di casi studio, rapporti di intelligence e articoli di stampa, cercheremo di far luce su questo mondo oscuro e di comprendere le strategie più efficaci per contrastarlo.

Origini e Diffusione delle Underground Bank

Le underground bank non sono un fenomeno nuovo. Sistemi informali di trasferimento di denaro esistono da secoli, spesso radicati in comunità etniche o religiose con forti legami transnazionali. Uno degli esempi più noti è l’hawala, un sistema di trasferimento di denaro basato sulla fiducia e su una rete di intermediari, diffuso in Medio Oriente, Africa e Asia meridionale.

L’hawala e altri sistemi simili si sono sviluppati come risposta alla mancanza di accesso ai servizi bancari formali, alle restrizioni sui movimenti di capitale e alla sfiducia nei confronti delle istituzioni governative. In molti paesi in via di sviluppo, dove gran parte della popolazione non ha accesso a conti bancari o servizi finanziari di base, le underground bank rappresentano un’alternativa essenziale per inviare denaro a casa, pagare fornitori o effettuare transazioni commerciali.

Tuttavia, negli ultimi decenni, le underground bank hanno subito una trasformazione significativa, diventando sempre più sofisticate e globalizzate. La crescita del commercio internazionale, la liberalizzazione dei mercati finanziari e l’avvento di nuove tecnologie hanno creato nuove opportunità per queste strutture informali, consentendo loro di operare su scala più ampia e di offrire servizi più complessi.

Oggi, le underground bank non sono più limitate ai paesi in via di sviluppo o alle comunità etniche. Si sono diffuse in tutto il mondo, anche nei paesi sviluppati, dove vengono utilizzate per una vasta gamma di scopi illeciti, tra cui il riciclaggio di denaro sporco, l’evasione fiscale, il finanziamento del terrorismo e il traffico di droga.

Meccanismi Operativi delle Underground Bank

Le underground bank operano al di fuori del sistema bancario formale, utilizzando una varietà di metodi per trasferire denaro, eludere i controlli e nascondere l’origine dei fondi. Sebbene i meccanismi specifici possano variare a seconda del contesto e delle esigenze dei clienti, alcune tecniche sono particolarmente comuni:

• Hawala: Come accennato in precedenza, l’hawala è un sistema di trasferimento di denaro basato sulla fiducia e su una rete di intermediari (hawaladar). Il cliente consegna il denaro all’hawaladar nel paese di origine, il quale contatta un altro hawaladar nel paese di destinazione e gli chiede di consegnare una somma equivalente al beneficiario. Il trasferimento avviene al di fuori del sistema bancario, senza lasciare tracce documentali. Gli hawaladar si compensano reciprocamente in un secondo momento, utilizzando vari metodi, come il commercio di beni, il trasferimento di fondi tramite conti bancari o il regolamento in contanti.
• Smurfing: Lo smurfing, o frazionamento, è una tecnica utilizzata per eludere i limiti di segnalazione delle transazioni in contanti. Consiste nel dividere una grossa somma di denaro in piccole transazioni, inferiori alla soglia di segnalazione, e depositarle in diversi conti bancari o istituzioni finanziarie. In questo modo, si evita di attirare l’attenzione delle autorità di regolamentazione e si rende più difficile tracciare l’origine dei fondi.
• Società di comodo: Le società di comodo sono società fittizie, create appositamente per nascondere la proprietà di beni o per effettuare transazioni finanziarie illecite. Queste società possono essere utilizzate per aprire conti bancari, trasferire denaro, acquistare immobili o altri beni di valore, senza rivelare l’identità dei reali beneficiari.
• Fatturazione falsa: La fatturazione falsa è una tecnica utilizzata per trasferire denaro attraverso il commercio internazionale. Consiste nell’emettere fatture false o gonfiate per beni o servizi, al fine di trasferire denaro da un paese all’altro. Ad esempio, un’azienda può emettere una fattura falsa per un importo superiore al valore reale dei beni venduti, consentendo al cliente di trasferire la differenza di denaro all’estero.
• Compensazione multilaterale: La compensazione multilaterale è un sistema complesso di trasferimento di denaro che coinvolge più parti e giurisdizioni. Invece di trasferire direttamente il denaro da un paese all’altro, si creano una serie di transazioni incrociate, in modo da compensare i debiti e i crediti tra le diverse parti. Questo sistema rende molto difficile tracciare il flusso di denaro e identificare l’origine dei fondi.

Per la Guardia di Finanza queste “banche” sono considerate un modello di trasferimento informale di valori, hanno la capacità di ricevere denaro e restituirlo ad altri soggetti in altre aree del mondo operando al di fuori del sistema bancario convenzionale. Ciò può essere ottenuto aggirando le norme sul riciclaggio di denaro attraverso comunità etniche che assumono nomi diversi. Roma, Prato, Milano, Padova e Napoli sono le città più colpite dal fenomeno in Italia. I settori di criminalità preferiti per queste operazioni sono quelli ad alto valore monetario, come l’industria tessile e della pelletteria.

Il meccanismo del denaro volante viene così descritto nell’ultimo rapporto d’intelligence: si tratta di una procedura finanziaria illegale che consente di effettuare la trasmissione virtuale di denaro senza uscire effettivamente dal Paese d’origine. L’ampia disponibilità della risorsa, che deriva principalmente dall’evasione fiscale e previdenziale, consente alla criminalità soprattutto cinese di funzionare come un canale finanziario clandestino a favore di evasori fiscali e altri criminali che approfittano di questa risorsa per trasferire denaro in Italia. A tal fine, enumera prima le varie tipologie di denaro corrotto e poi regola le transazioni legate ai traffici illeciti.

Implicazioni Economiche e Sociali

Le underground bank hanno implicazioni significative per l’economia e la società, sia a livello nazionale che globale. Alcune delle conseguenze più rilevanti includono:

• Riciclaggio di denaro sporco: Le underground bank sono un canale privilegiato per il riciclaggio di denaro sporco, proveniente da attività illecite come il traffico di droga, la corruzione, la frode fiscale e il crimine organizzato. La loro capacità di operare nell’ombra e di eludere i controlli le rende ideali per ripulire i proventi illeciti e reintrodurli nell’economia legale.
• Evasione fiscale: Le underground bank facilitano l’evasione fiscale, consentendo a individui e aziende di nascondere redditi e capitali al fisco. Questo comporta una perdita di entrate per i governi, che devono compensare aumentando le tasse per i contribuenti onesti o riducendo i servizi pubblici.
• Finanziamento del terrorismo: Le underground bank possono essere utilizzate per finanziare attività terroristiche, fornendo ai gruppi terroristici i fondi necessari per reclutare membri, acquistare armi, pianificare attacchi e diffondere la loro propaganda.
• Distorsione dei mercati: Le underground bank possono distorcere i mercati, creando concorrenza sleale e danneggiando le imprese oneste. Le aziende che utilizzano le underground bank per evadere le tasse o riciclare denaro sporco possono ottenere un vantaggio competitivo rispetto alle aziende che rispettano le regole.
• Criminalità organizzata: Le underground bank sono spesso utilizzate da organizzazioni criminali per gestire i loro proventi illeciti e finanziare le loro attività. Questo consente alle organizzazioni criminali di espandere il loro potere e la loro influenza, minacciando la sicurezza e la stabilità della società.
• Instabilità finanziaria: Le underground bank possono contribuire all’instabilità finanziaria, minando la fiducia nel sistema bancario formale e creando rischi sistemici. La loro mancanza di trasparenza e regolamentazione le rende vulnerabili a crisi finanziarie, che possono avere conseguenze gravi per l’economia globale.

Aspetti Antiriciclaggio e Cooperazione Internazionale

La lotta contro le underground bank è una sfida complessa che richiede un approccio coordinato a livello nazionale e internazionale. Le autorità di regolamentazione, le forze dell’ordine e le istituzioni finanziarie devono lavorare insieme per individuare, smantellare e prevenire l’utilizzo delle underground bank per scopi illeciti.

Alcune delle strategie più efficaci per contrastare le underground bank includono:

• Rafforzamento della regolamentazione: I governi devono rafforzare la regolamentazione del settore finanziario, in particolare per quanto riguarda la trasparenza, la due diligence e la segnalazione delle transazioni sospette. È necessario colmare le lacune normative che consentono alle underground bank di operare impunemente.
• Aumento della vigilanza: Le autorità di regolamentazione devono aumentare la vigilanza sulle istituzioni finanziarie, per garantire che rispettino le normative antiriciclaggio e che siano in grado di individuare e segnalare le transazioni sospette. È necessario utilizzare tecnologie avanzate, come l’intelligenza artificiale e l’analisi dei dati, per monitorare i flussi finanziari e identificare attività sospette.
• Cooperazione internazionale: La cooperazione internazionale è essenziale per contrastare le underground bank, che spesso operano attraverso i confini nazionali. I governi devono collaborare per condividere informazioni, coordinare le indagini e perseguire i criminali che utilizzano le underground bank per scopi illeciti.
• Sensibilizzazione: È necessario sensibilizzare il pubblico sui rischi e le conseguenze delle underground bank, per ridurre la domanda di questi servizi e incoraggiare le persone a utilizzare il sistema bancario formale.
• Incentivi: I governi possono incentivare l’utilizzo del sistema bancario formale, offrendo servizi finanziari di base a prezzi accessibili, semplificando le procedure burocratiche e promuovendo l’educazione finanziaria.

Casi di Studio e Indagini Recenti

Negli ultimi anni, diverse indagini e operazioni di polizia hanno portato alla scoperta e allo smantellamento di underground bank in tutto il mondo. Alcuni esempi recenti includono:

• Italia: Nel marzo 2024, la Guardia di Finanza di Vicenza ha smantellato un’organizzazione che riciclava circa 110 milioni di euro provenienti da frodi fiscali, attraverso un sistema di “banca sotterranea cinese”. L’organizzazione trasferiva denaro contante dall’estero all’Italia attraverso almeno 556 viaggi, per poi reintrodurlo sul mercato italiano tramite uno “sportello bancario illegale”.
• Italia: Nell’ottobre 2024, la Guardia di Finanza di Ancona, su delega dell’European Public Prosecutor’s Office (Eppo), ha smantellato un’associazione per delinquere cinese, finalizzata a una frode fiscale internazionale per centinaia di milioni di euro e al riciclaggio. È stata scoperta e sequestrata una “Chinese Underground Bank” dotata di veri e propri sportelli bancari abusivi e occulti, utilizzati per raccogliere, stoccare e riconsegnare il denaro da riciclare.
• Cina: La Cina è diventata un finanziatore di ultima istanza per i paesi sull’orlo del crack finanziario, attraverso i prestiti delle sue banche di Stato. Questo sistema opera sotto traccia e fuori dal monitoraggio degli organismi internazionali, sollevando preoccupazioni sulla trasparenza e sulla sostenibilità del debito.

Questi casi di studio dimostrano la portata e la complessità del fenomeno delle underground bank, nonché la necessità di un impegno costante e coordinato per contrastarlo.

Conclusione

Le underground bank rappresentano una sfida significativa per la sicurezza economica e la stabilità finanziaria globale. La loro capacità di facilitare il riciclaggio di denaro sporco, l’evasione fiscale e il finanziamento del terrorismo le rende una minaccia per i governi, le istituzioni finanziarie e la società nel suo complesso.

Per contrastare efficacemente le underground bank, è necessario un approccio globale e coordinato, che coinvolga governi, istituzioni finanziarie, forze dell’ordine e società civile. È necessario rafforzare la regolamentazione, aumentare la vigilanza, promuovere la cooperazione internazionale, sensibilizzare il pubblico e incentivare l’utilizzo del sistema bancario formale.

Solo attraverso un impegno costante e determinato sarà possibile smantellare le underground bank e proteggere l’economia e la società dai loro effetti dannosi.