Adempimenti degli intermediari bancari: profili di merito creditizio, AML e responsabilità giuridica 1. Contesto normativo e giurisprudenziale Negli ultimi anni il tema dei finanziamenti garantiti dallo Stato ha assunto una…

Il 31 marzo 2026, la UIF ha pubblicato una nuova comunicazione dedicata a un tema che sta diventando sempre più centrale nelle analisi finanziarie dell’Unità: il rischio di riciclaggio e…

Con la sentenza n. 35943 del 4 novembre 2025, la Corte di Cassazione penale, Sezione V, è tornata a pronunciarsi su un tema di estrema rilevanza per gli operatori del…

Il finanziamento da parte dei soci rappresenta uno strumento fisiologico nella vita delle società, soprattutto in momenti di difficoltà finanziaria. Tuttavia, quando queste operazioni vengono strutturate in modo inadeguato o…

Nell’economia moderna, dove i servizi hanno superato i beni materiali come motore di crescita, si sta affermando una nuova frontiera del riciclaggio di denaro sporco: il service-based money laundering (SBML).…

Il dossier “Il Male in Comune” di Avviso Pubblico, arricchito dalla prefazione del Presidente dell’Autorità Nazionale Anticorruzione Giuseppe Busia, offre un’analisi lucida e preoccupante su uno dei fenomeni più insidiosi…

Nel novembre 2025 il Financial Action Task Force (FATF) ha pubblicato Asset Recovery – Guidance and Best Practices, il primo documento organico dedicato al tema del recupero dei beni di…

L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha pubblicato il 17 febbraio il Quaderno dell’antiriciclaggio n. 33, firmato da Michele Manna. Non è un documento tecnico per addetti ai lavori. È…

Il 29 gennaio 2026, il Consiglio dell’Unione Europea ha adottato un nuovo pacchetto di misure restrittive contro l’Iran, aggiornando due distinti regimi sanzionatori: quello relativo alle gravi violazioni dei diritti…

Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha pubblicato il 27 gennaio un documento di fondamentale importanza: “Il contrasto al finanziamento del terrorismo”, a cura di Annalisa…