Super AML

Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha recentemente annunciato la sospensione dell’applicazione del Corporate Transparency Act (CTA), una normativa introdotta per combattere il riciclaggio di denaro e l’uso di società di comodo attraverso la raccolta obbligatoria delle informazioni sui titolari effettivi delle imprese. Questa decisione ha sollevato un acceso dibattito tra sostenitori della trasparenza finanziaria e rappresentanti delle piccole imprese.

Cosa prevede il CTA e perché è stato sospeso

Il CTA, approvato nel 2021, richiedeva alle imprese con meno di 20 dipendenti di registrare i dati personali dei loro titolari effettivi in un database gestito dal Tesoro. L’obiettivo principale era limitare l’uso di società anonime per attività illecite come il riciclaggio di denaro, l’evasione fiscale e il finanziamento del terrorismo. Tuttavia, a seguito di pressioni da parte di gruppi imprenditoriali e politici, il Tesoro ha deciso di non applicare sanzioni per la mancata registrazione, rendendo di fatto inattiva l’iniziativa.

Secondo il Segretario al Tesoro Scott Bessent, questa mossa è stata giustificata come un modo per ridurre il carico regolamentare sulle piccole imprese, considerate il “motore dell’economia americana”. Bessent ha definito la sospensione “una vittoria per il buon senso”, sottolineando che molte aziende consideravano il database invasivo e ridondante rispetto ad altri registri governativi.

Critiche alla sospensione

Nonostante le motivazioni ufficiali, la decisione ha suscitato preoccupazioni tra gli esperti di trasparenza e lotta al crimine finanziario. Ian Gary, direttore esecutivo della FACT Coalition, ha criticato duramente la scelta, affermando che essa contraddice anni di sforzi bipartisan per eliminare le società anonime, spesso utilizzate da criminali e organizzazioni illecite come narcotrafficanti e riciclatori di denaro.

Ecco alcune delle principali implicazioni negative:

• Rischio di anonimato societario: La sospensione potrebbe riportare gli Stati Uniti a un sistema meno trasparente, favorendo l’uso di società di comodo per nascondere i veri proprietari.
• Arbitraggio normativo: Le imprese straniere continuano a essere soggette al CTA, mentre quelle nazionali no. Questo potrebbe incentivare la creazione di società negli Stati Uniti da parte di soggetti che vogliono evitare normative più stringenti altrove1.
• Riduzione della collaborazione internazionale: Mentre molti paesi stanno rafforzando le leggi sulla trasparenza (come l’Unione Europea con la direttiva AMLD6), la scelta americana potrebbe minare la fiducia nella cooperazione globale contro i crimini finanziari1.

Motivazioni politiche ed economiche

La sospensione del CTA è stata accolta favorevolmente dall’ex presidente Donald Trump, che ha definito la normativa “un disastro economico” per le piccole imprese. Questo riflette una più ampia tendenza politica negli Stati Uniti verso la deregolamentazione economica, in particolare sotto le amministrazioni repubblicane.

D’altro canto, l’amministrazione Biden aveva inizialmente promosso il CTA come un passo cruciale nella lotta al crimine finanziario. Tuttavia, le critiche ricevute da parte delle piccole imprese e le sfide legali hanno contribuito al cambio di rotta.

Prospettive future

La sospensione del CTA non è necessariamente definitiva. È possibile che vengano introdotte modifiche alla normativa per bilanciare meglio gli obiettivi di trasparenza con le esigenze delle piccole imprese. Ad esempio, potrebbero essere applicate regole più mirate solo alle entità considerate ad alto rischio o introdotte semplificazioni burocratiche per ridurre i costi operativi.

Tuttavia, questa decisione pone interrogativi sulla coerenza degli Stati Uniti nella lotta al riciclaggio e sul loro ruolo come leader globale nella trasparenza finanziaria. Se non verranno adottate misure alternative efficaci, gli USA rischiano di diventare una giurisdizione attraente per flussi finanziari illeciti.

In sintesi, mentre la sospensione del CTA può alleviare alcune difficoltà per le piccole imprese americane, essa solleva preoccupazioni significative sul fronte della sicurezza economica globale e della cooperazione internazionale nella lotta ai crimini finanziari.

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