Le Linee Guida EBA sulla Governance AML A conclusione di un lungo processo di consultazione, nel giugno 2022 l’EBA ha pubblicato la versione definitiva delle Linee Guida concernenti i dispositivi…

Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha recentemente annunciato la sospensione dell’applicazione del Corporate Transparency Act (CTA), una normativa introdotta per combattere il riciclaggio di denaro e l’uso di…

L’operazione “Tower of Cash”, condotta dalla GdF di Brescia con il sostegno delle autorità europee e internazionali, ha smantellato uno schema di frode e riciclaggio da 365 milioni di euro.…

Il sistema finanziario globale è un complesso intreccio di istituzioni, regolamenti e flussi di capitale che, in teoria, mira a facilitare il commercio, gli investimenti e la crescita economica in…

Punti di Convergenza Entrambi richiedono l’identificazione puntuale del cliente. Nel credito, questa esigenza è regolata anche dal T.U.B. (D.Lgs. 385/1993). Entrambi richiedono informazioni sulla situazione economico-patrimoniale del cliente, sebbene con…

L’interdittiva antimafia rappresenta uno strumento amministrativo essenziale per prevenire le infiltrazioni mafiose nell’economia legale. Allo stesso tempo, la normativa antiriciclaggio (AML) mira a contrastare il riciclaggio di denaro e il…

Punti di Convergenza Entrambe le normative mirano a proteggere l’integrità del sistema finanziario, sebbene con focus differenti. L’antiriciclaggio (D.Lgs. 231/2007 e successive modifiche) si concentra sulla prevenzione dell’uso del sistema…

La corruzione e il riciclaggio di denaro sono due fenomeni criminali che, pur distinti, si intrecciano in modo sempre più preoccupante, alimentando l’illegalità e minando la fiducia nelle istituzioni. La…

Nel sistema italiano antiriciclaggio, l’articolo 35 del decreto legislativo 231 del 2007 rappresenta il fulcro normativo che disciplina l’obbligo di segnalazione di operazioni sospette (SOS). Secondo questa disposizione, i soggetti…

Le locazioni brevi rappresentano un settore in continua evoluzione dal punto di vista normativo e fiscale. Con l’entrata in vigore della legge di bilancio 2024 (legge n. 213/2023), sono state…