La Sentenza della Corte di Cassazione n. 8426/2025 Con la recente sentenza n. 8426/2025, pubblicata il 31 marzo 2025, la Terza Sezione Civile della Corte di Cassazione ha ribadito un…

La criminalità organizzata non si limita a condizionare la politica e la società: il suo impatto è particolarmente rilevante anche nei mercati finanziari e nell’accesso al credito. Le aziende collegate…

Nel luglio 2025, l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) ha pubblicato il trentunesimo numero della collana “Quaderni dell’Antiriciclaggio”, intitolato “Report on crypto-assets and the risk of money laundering”. Si…

L’evoluzione normativa: dalle Onlus agli ETS Le Organizzazioni Non Lucrative di Utilità Sociale (Onlus), disciplinate dal D.lgs. 460/1997, rappresentano una delle forme storiche di enti del Terzo settore in Italia.…

Il caso “Brick & Wash” rappresenta un esempio emblematico di come il settore immobiliare possa essere sfruttato per il riciclaggio di denaro sporco. Questo schema, orchestrato da un network di…

Novità legislative per il 2025 Il decreto legge 84/2025 ha fissato, con l’articolo 8, la decorrenza delle norme fiscali per gli enti del Terzo settore: esse saranno applicabili dal periodo…

1. Introduzione Gli enti non profit (non-profit organizations – NPO) costituiscono una realtà fondamentale per la coesione sociale, caratterizzata da grande diversità organizzativa e operativa. Tuttavia, questa stessa flessibilità può…

Il caso “Crypto Shadows” ha rivelato come gruppi criminali sfruttino criptovalute e strumenti blockchain per riciclare denaro sporco, aggirando i controlli antiriciclaggio. Un’indagine della polizia postale italiana ha identificato un…

La tassazione delle criptovalute in Italia è un tema complesso che coinvolge aspetti fiscali, normativi e giurisprudenziali. Questo articolo approfondisce il trattamento fiscale delle criptovalute, le implicazioni per la compilazione…

Il Responsabile di Filiale riveste un ruolo cruciale nella gestione dei rischi bancari, garantendo la sicurezza e la conformità delle operazioni all’interno della struttura. I principali rischi che deve presidiare…