Con sentenza dell’11 marzo 2026, la Corte d’Appello di Roma ha accolto il gravame proposto da un notaio avverso una sanzione amministrativa da 70.000 euro (ridotta in primo grado a…

Il panorama delle forme societarie italiane si è arricchito nel 2012 di uno strumento innovativo destinato a facilitare l’accesso all’attività imprenditoriale, specialmente per i giovani e per chi dispone di…

La UIF il 20 aprile ha pubblicato il numero 34 dei Quaderni dell’antiriciclaggio, dedicato alle casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo. Dieci scenari reali, ricavati dall’analisi delle segnalazioni…

Adempimenti degli intermediari bancari: profili di merito creditizio, AML e responsabilità giuridica 1. Contesto normativo e giurisprudenziale Negli ultimi anni il tema dei finanziamenti garantiti dallo Stato ha assunto una…

Il 31 marzo 2026, la UIF ha pubblicato una nuova comunicazione dedicata a un tema che sta diventando sempre più centrale nelle analisi finanziarie dell’Unità: il rischio di riciclaggio e…

Con la sentenza n. 35943 del 4 novembre 2025, la Corte di Cassazione penale, Sezione V, è tornata a pronunciarsi su un tema di estrema rilevanza per gli operatori del…

Il finanziamento da parte dei soci rappresenta uno strumento fisiologico nella vita delle società, soprattutto in momenti di difficoltà finanziaria. Tuttavia, quando queste operazioni vengono strutturate in modo inadeguato o…

Nell’economia moderna, dove i servizi hanno superato i beni materiali come motore di crescita, si sta affermando una nuova frontiera del riciclaggio di denaro sporco: il service-based money laundering (SBML).…

Il dossier “Il Male in Comune” di Avviso Pubblico, arricchito dalla prefazione del Presidente dell’Autorità Nazionale Anticorruzione Giuseppe Busia, offre un’analisi lucida e preoccupante su uno dei fenomeni più insidiosi…

Nel novembre 2025 il Financial Action Task Force (FATF) ha pubblicato Asset Recovery – Guidance and Best Practices, il primo documento organico dedicato al tema del recupero dei beni di…